2022年第四季度亳州市重大政策措施情況
跟蹤審計(jì)結(jié)果
2022年第四季度,亳州市審計(jì)局組織對全市重大政策措施落實(shí)情況開展跟蹤審計(jì)。本次重點(diǎn)審計(jì)了各縣區(qū)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展相關(guān)政策措施落實(shí)情況,關(guān)注了各縣區(qū)省級農(nóng)業(yè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、農(nóng)機(jī)全程社會化服務(wù)、種業(yè)強(qiáng)省等各級財政專項(xiàng)資金管理使用情況。
一、跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題
(一)個別農(nóng)機(jī)全程社會化服務(wù)項(xiàng)目驗(yàn)收不及時。
2022年6月,渦陽縣農(nóng)業(yè)機(jī)械事業(yè)發(fā)展中心制定項(xiàng)目實(shí)施方案,將省財政廳下達(dá)渦陽縣的2022年農(nóng)機(jī)全程社會化服務(wù)項(xiàng)目資金75萬元分配用于農(nóng)機(jī)全程社會化服務(wù)。截至審計(jì)日,各獎補(bǔ)對象已按照實(shí)施方案完成建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)容,縣農(nóng)業(yè)機(jī)械事業(yè)發(fā)展中心未及時組織驗(yàn)收。
(二)個別農(nóng)業(yè)改革發(fā)展項(xiàng)目未開展績效自評。
渦陽縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園智慧農(nóng)業(yè)大數(shù)據(jù)綜合服務(wù)平臺建設(shè)項(xiàng)目于2022年9月19日通過驗(yàn)收,截至審計(jì)日,亳州農(nóng)業(yè)科學(xué)研究院(渦陽農(nóng)科所)未對該項(xiàng)目開展績效自評。
(三)無依據(jù)發(fā)放補(bǔ)助,涉及資金0.3萬元。
審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn),譙城區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)中心違規(guī)使用2021年譙城區(qū)玉米生產(chǎn)全程機(jī)械化示范創(chuàng)建項(xiàng)目資金0.3萬元向本單位職工支付培訓(xùn)授課費(fèi)。
(四)部分財務(wù)支出審核把關(guān)不嚴(yán),涉及資金3.56萬元。
審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn),2019年至2021年,蒙城縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“種業(yè)強(qiáng)省”資金和譙城區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)中心部分全程機(jī)械化創(chuàng)建項(xiàng)目支出手續(xù)不全,存在支付租車費(fèi)未附出差審批單、支付培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用未附發(fā)票等問題,共計(jì)6筆,涉及金額3.56萬元。
(五)應(yīng)付未付機(jī)械強(qiáng)農(nóng)項(xiàng)目資金85萬元。
蒙城縣機(jī)械強(qiáng)農(nóng)項(xiàng)目于2022年8月至11月通過驗(yàn)收,應(yīng)撥付補(bǔ)助資金85萬元,截至審計(jì)日,資金尚未撥付。
(六)部分市級農(nóng)機(jī)信息化專業(yè)資金未使用,涉及金額50萬元。
2019年9月,市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局安排利辛縣農(nóng)機(jī)信息化專業(yè)資金50萬元用于安裝農(nóng)業(yè)機(jī)械智能終端機(jī),由于利辛縣所有大型土地作業(yè)機(jī)械均已安裝信息化遠(yuǎn)程監(jiān)控終端機(jī),截至審計(jì)日,該資金尚未使用。
(七)部分專業(yè)合作社未設(shè)置會計(jì)賬簿。
利辛縣城北現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園(省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園)內(nèi)5家專業(yè)合作社均未設(shè)置會計(jì)賬簿。
(八)未按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)核算。
利辛縣城北鎮(zhèn)未按規(guī)定將利辛縣城北鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)園(省級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園)果蔬保鮮庫項(xiàng)目支出列入資本性支出,直接進(jìn)行費(fèi)用化核算,少記固定資產(chǎn)543.68萬元。
二、以前階段跟蹤審計(jì)反映問題的整改情況
截至2022年12月,以前階段貫徹落實(shí)國家重大政策措施情況跟蹤審計(jì)反映的問題已完成整改。