2022年第四季度亳州市重大政策措施情況

跟蹤審計(jì)結(jié)果

 

2022年第四季度，亳州市審計(jì)局組織對(duì)全市重大政策措施落實(shí)情況開展跟蹤審計(jì)。本次重點(diǎn)審計(jì)了各縣區(qū)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展相關(guān)政策措施落實(shí)情況，關(guān)注了各縣區(qū)省級(jí)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、農(nóng)機(jī)全程社會(huì)化服務(wù)、種業(yè)強(qiáng)省等各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理使用情況。

一、跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）個(gè)別農(nóng)機(jī)全程社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目驗(yàn)收不及時(shí)。

2022年6月，渦陽縣農(nóng)業(yè)機(jī)械事業(yè)發(fā)展中心制定項(xiàng)目實(shí)施方案，將省財(cái)政廳下達(dá)渦陽縣的2022年農(nóng)機(jī)全程社會(huì)化服務(wù)項(xiàng)目資金75萬元分配用于農(nóng)機(jī)全程社會(huì)化服務(wù)。截至審計(jì)日，各獎(jiǎng)補(bǔ)對(duì)象已按照實(shí)施方案完成建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容，縣農(nóng)業(yè)機(jī)械事業(yè)發(fā)展中心未及時(shí)組織驗(yàn)收。  

（二）個(gè)別農(nóng)業(yè)改革發(fā)展項(xiàng)目未開展績(jī)效自評(píng)。

渦陽縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園智慧農(nóng)業(yè)大數(shù)據(jù)綜合服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目于2022年9月19日通過驗(yàn)收，截至審計(jì)日，亳州農(nóng)業(yè)科學(xué)研究院（渦陽農(nóng)科所）未對(duì)該項(xiàng)目開展績(jī)效自評(píng)。

（三）無依據(jù)發(fā)放補(bǔ)助，涉及資金0.3萬元。

審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，譙城區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)中心違規(guī)使用2021年譙城區(qū)玉米生產(chǎn)全程機(jī)械化示范創(chuàng)建項(xiàng)目資金0.3萬元向本單位職工支付培訓(xùn)授課費(fèi)。

（四）部分財(cái)務(wù)支出審核把關(guān)不嚴(yán)，涉及資金3.56萬元。

審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，2019年至2021年，蒙城縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局“種業(yè)強(qiáng)省”資金和譙城區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械服務(wù)中心部分全程機(jī)械化創(chuàng)建項(xiàng)目支出手續(xù)不全，存在支付租車費(fèi)未附出差審批單、支付培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用未附發(fā)票等問題，共計(jì)6筆，涉及金額3.56萬元。

（五）應(yīng)付未付機(jī)械強(qiáng)農(nóng)項(xiàng)目資金85萬元。

蒙城縣機(jī)械強(qiáng)農(nóng)項(xiàng)目于2022年8月至11月通過驗(yàn)收，應(yīng)撥付補(bǔ)助資金85萬元，截至審計(jì)日，資金尚未撥付。

（六）部分市級(jí)農(nóng)機(jī)信息化專業(yè)資金未使用，涉及金額50萬元。

2019年9月，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局安排利辛縣農(nóng)機(jī)信息化專業(yè)資金50萬元用于安裝農(nóng)業(yè)機(jī)械智能終端機(jī)，由于利辛縣所有大型土地作業(yè)機(jī)械均已安裝信息化遠(yuǎn)程監(jiān)控終端機(jī)，截至審計(jì)日，該資金尚未使用。

（七）部分專業(yè)合作社未設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。

利辛縣城北現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園（省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園）內(nèi)5家專業(yè)合作社均未設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。

（八）未按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)核算。

利辛縣城北鎮(zhèn)未按規(guī)定將利辛縣城北鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)園（省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園）果蔬保鮮庫(kù)項(xiàng)目支出列入資本性支出，直接進(jìn)行費(fèi)用化核算，少記固定資產(chǎn)543.68萬元。

二、以前階段跟蹤審計(jì)反映問題的整改情況

截至2022年12月，以前階段貫徹落實(shí)國(guó)家重大政策措施情況跟蹤審計(jì)反映的問題已完成整改。