亳州市供銷社財務(wù)管理制度

一、為了規(guī)范機關(guān)財務(wù)行為，加強機關(guān)財務(wù)管理，保障機關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預(yù)算法》及國家有關(guān)財政、財務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合機關(guān)實際，制定本辦法。

二、認(rèn)真執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)，發(fā)揚勤儉節(jié)約，艱苦奮斗的傳統(tǒng)，發(fā)揮經(jīng)費的最大使用效益。

三、嚴(yán)格實行審批制度。單位的業(yè)務(wù)接待、出差等活動均由單位負(fù)責(zé)人審批后方可執(zhí)行。

四、日常辦公用品統(tǒng)一由辦公室按照有關(guān)規(guī)定購置。對于5000元以上的大額開支，須經(jīng)黨組會議研究決定。購買時，需兩人以上參加，一人負(fù)責(zé)，私自購置的不予報銷。    

五、必要的業(yè)務(wù)招待，要本著“節(jié)約、適度、從儉”的原則，由辦公室統(tǒng)一出據(jù)招待預(yù)算審批單，包括接待對象的單位、姓名、職務(wù)和公務(wù)活動內(nèi)容、時間、場所、交通工具等，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)安排。

六、出差及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等活動要提前填寫出差審批單，確定出差人員、往返程日期、出行方式等內(nèi)容，經(jīng)主任批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。會議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間的各項費用，按上級業(yè)務(wù)部門的要求和財務(wù)部門有關(guān)規(guī)定報銷。

七、在報賬前需請辦公室主任按照財務(wù)制度要求，對填寫的審批單、報賬單、發(fā)票、補助金額等進(jìn)行審核簽字確認(rèn)后，由分管主任簽字報銷。

八、財會人員要堅持日清月結(jié)，每月財務(wù)支出情況必須于下月5日前向主任提供。

九、群眾監(jiān)督。財務(wù)人員應(yīng)做到帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結(jié)，現(xiàn)金收付準(zhǔn)確無誤，并自覺接受群眾監(jiān)督。每月財務(wù)支出情況應(yīng)于下月10日前公示，干部職工對一切不明白的收支事項可以通過正當(dāng)渠道提出，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財務(wù)人員解釋，保證經(jīng)費的正確使用。