亳州市供銷社財務管理制度

 

一、為了規(guī)范機關(guān)財務行為，加強機關(guān)財務管理，保障機關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》及國家有關(guān)財政、財務管理規(guī)定，結(jié)合機關(guān)實際，制定本辦法。

二、認真執(zhí)行各項財經(jīng)法規(guī)，發(fā)揚勤儉節(jié)約，艱苦奮斗的傳統(tǒng)，發(fā)揮經(jīng)費的最大使用效益。

三、嚴格實行審批制度。單位的業(yè)務接待、出差等活動均由單位負責人審批后方可執(zhí)行。

四、日常辦公用品統(tǒng)一由辦公室按照有關(guān)規(guī)定購置。對于5000元以上的大額開支，須經(jīng)黨組會議研究決定。購買時，需兩人以上參加，一人負責，私自購置的不予報銷。    

五、必要的業(yè)務招待，要本著“節(jié)約、適度、從儉”的原則，由辦公室統(tǒng)一出據(jù)招待預算審批單，包括接待對象的單位、姓名、職務和公務活動內(nèi)容、時間、場所、交通工具等，經(jīng)單位負責人批準并按規(guī)定標準安排。

六、出差及業(yè)務學習、培訓等活動要提前填寫出差審批單，確定出差人員、往返程日期、出行方式等內(nèi)容，經(jīng)主任批準后方可執(zhí)行。會議、學習、培訓期間的各項費用，按上級業(yè)務部門的要求和財務部門有關(guān)規(guī)定報銷。

七、在報賬前需請辦公室主任按照財務制度要求，對填寫的審批單、報賬單、發(fā)票、補助金額等進行審核簽字確認后，由分管主任簽字報銷。

八、財會人員要堅持日清月結(jié)，每月財務支出情況必須于下月5日前向主任提供。

九、群眾監(jiān)督。財務人員應做到帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結(jié)，現(xiàn)金收付準確無誤，并自覺接受群眾監(jiān)督。每月財務支出情況應于下月10日前公示，干部職工對一切不明白的收支事項可以通過正當渠道提出，經(jīng)領(lǐng)導批準，由財務人員解釋，保證經(jīng)費的正確使用。