2021年第三季度，市審計(jì)局對(duì)貫徹落實(shí)國(guó)家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。本次重點(diǎn)審計(jì)了亳州市（縣、區(qū)）兩項(xiàng)政策措施的落實(shí)情況，具體包括新增專項(xiàng)債券管理使用情況和推動(dòng)社會(huì)基本公共服務(wù)和基本民生建設(shè)政策落實(shí)情況。現(xiàn)將有關(guān)情況公告如下：

一、新增專項(xiàng)債券管理使用審計(jì)情況

（一）未及時(shí)撥付項(xiàng)目資金。

截至2021年8月25日，1個(gè)縣區(qū)1個(gè)項(xiàng)目申報(bào)的專項(xiàng)債券資金省財(cái)政廳已全部發(fā)行，并下?lián)艿皆摽h財(cái)政局。按照施工合同約定，應(yīng)撥付項(xiàng)目工程款、設(shè)計(jì)費(fèi)等合計(jì)4877.99萬元，實(shí)際撥付4000萬元，未及時(shí)撥付877.99萬元。

（二）債券收支臺(tái)帳管理不規(guī)范。

1個(gè)縣區(qū)債券收支臺(tái)賬未按照實(shí)際撥付資金金額登記臺(tái)賬。該縣區(qū)債券收支臺(tái)賬登記撥付的債券資金金額，與項(xiàng)目實(shí)施單位賬面反映實(shí)際收到財(cái)政撥付項(xiàng)目金額不一致，差額24.2萬元，經(jīng)核實(shí)為債券收支臺(tái)賬登記金額錯(cuò)誤。

二、推動(dòng)社會(huì)基本公共服務(wù)和基本民生建設(shè)審計(jì)情況

對(duì)2個(gè)縣區(qū)推動(dòng)社會(huì)基本公共服務(wù)和基本民生建設(shè)情況進(jìn)行了審計(jì)?？偟目?，相關(guān)縣區(qū)和部門能夠積極推動(dòng)社會(huì)基本公共服務(wù)和基本民生建設(shè)工作。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）部分單位工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制不嚴(yán)，合同管理意識(shí)不強(qiáng)。   

審計(jì)抽查發(fā)現(xiàn)，1個(gè)縣區(qū)部分單位工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制不嚴(yán)，合同管理意識(shí)不強(qiáng)，存在簽訂合同主要要素缺失現(xiàn)象。

（二）政府采購不規(guī)范。

1個(gè)老舊小區(qū)改造工程未履行政府采購程序直接委托組織施工，未按照政府會(huì)議要求采取競(jìng)爭(zhēng)性談判方式確定施工單位。

（三）建設(shè)項(xiàng)目管理不規(guī)范。

個(gè)別項(xiàng)目未按審批金額支付工程款。1個(gè)縣區(qū)應(yīng)按照資金撥付審批金額支付強(qiáng)電排管及桿線遷移項(xiàng)目合計(jì)4668.47萬元，實(shí)際支付資金4574.6萬元，差額93.8萬元。部分老舊小區(qū)改造工程未施工。1個(gè)縣區(qū)2021年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目于2021年7月完工，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)延伸調(diào)查發(fā)現(xiàn)，其中6個(gè)小區(qū)16項(xiàng)子工程因前期調(diào)研不足，影響部分居民利益，遭到居民反對(duì)未能施工。個(gè)別老舊小區(qū)改造項(xiàng)目變更未按規(guī)定報(bào)批。1個(gè)縣區(qū)2021年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目中人行道路面設(shè)計(jì)為燒結(jié)磚地面和花崗巖地面，實(shí)際施工為混凝土路面，未辦理項(xiàng)目變更聯(lián)系單及審批單。                                                                                                                                                                                        三、以前階段跟蹤審計(jì)反映問題的整改情況     

截至2021年9月底，以前反映的已經(jīng)到達(dá)整改期限的問題已全部整改完成。

2021年10月14日